米塔爾擬撤退？

　　華菱鋼鐵2月22日晚間發(fā)布公告稱，公司股東安賽樂-米塔爾申請，對其持有公司2007年度非公開發(fā)行限售股份解除限售，約2.57億股將于2月24日上市流通，占公司總股本的8.51%。

　　2007年12月27日，華菱鋼鐵以非公開發(fā)行股票的方式向公司前兩大股東華菱集團和安賽樂-米塔爾非公開發(fā)行股票約5.2億股，華菱集團以現(xiàn)金認購約2.63億股股份；安賽樂-米塔爾以現(xiàn)金認購約2.57億股股份。

　　當(dāng)時發(fā)行價格為每股5.8元，限售期36個月。而經(jīng)深交所核準后，上述非公開發(fā)行的有限售條件股份于2008年1月21日在深交所上市。非公開發(fā)行完成后，華菱鋼鐵股份總數(shù)由約21.96億股增加至約27.38億股。

　　安賽樂-米塔爾當(dāng)時曾承諾，自2007年非公開發(fā)行結(jié)束之日（即發(fā)行證券上市日2008年1月21日）后三十六個月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓于本次非公開發(fā)行中所認購的華菱鋼鐵股份。

　　華菱鋼鐵同晚并披露，約10.93億股股改限售股份也將于2月24日上市流通，占公司總股本的36.24%。

　　2006年3月1日，華菱鋼鐵實施股權(quán)分置改革方案。公司當(dāng)時股權(quán)分置改革方案對價形式為認沽權(quán)證，即公司非流通股股東華菱集團和安賽樂米塔爾向方案實施股權(quán)登記日登記在冊的流通股股東無償派發(fā)期限2年、行權(quán)價4.90元、采用股票給付結(jié)算方式、行權(quán)日為權(quán)證存續(xù)期內(nèi)最后三個交易日的歐式認沽權(quán)證，派發(fā)的認沽權(quán)證總量為6.33億份，流通股股東每10股將獲得7.19份認沽權(quán)證。

　　公告指出，控股股東、實際控制人承諾，如果其計劃未來通過深交所競價交易系統(tǒng)出售所持公司解除限售流通股，并于第一筆減持起六個月內(nèi)減持數(shù)量達到5%及以上的，將于第一次減持前兩個交易日內(nèi)通過上市公司對外披露出售提示性公告。

政府補貼火線救急免再虧

　　根據(jù)1月20日華菱鋼鐵公布的2011年業(yè)績預(yù)報顯示，盈利5000萬元-9000萬元，與上年同期相比的虧損2.64億元已經(jīng)有了較大的進步，但是，這一盈利卻是建立在政府補貼的基礎(chǔ)上。

　　根據(jù)此前披露的數(shù)據(jù)，華菱鋼鐵2010年虧損約26億元，一直到2011年前三季度仍虧損1.74億元。

　　然而，隨后，整個中國鋼鐵行業(yè)提前“入冬”令華菱鋼鐵的扭虧似乎無望。華菱鋼鐵亦曾表示，第四季度鋼鐵行業(yè)經(jīng)營形勢開始惡化，鋼材價格大幅下降，公司全年扭虧壓力加大，全年能否扭虧還存在不確定性。

　　而如果華菱鋼鐵2011年無法扭虧，按照上交所相關(guān)規(guī)定，公司連續(xù)兩年虧損，公司股票將被上交所實施“退市風(fēng)險警示”的特別處理。

　　不過，今年1月7日，華菱鋼鐵公告稱，公司收到了國家相關(guān)政府補貼批文，合計獲得政府補貼11.69億元，上述資金已于2011年12月31日前全部到賬。根據(jù)《企業(yè)會計準則》的規(guī)定，除第一項政府補貼外，其余政府補貼資金將作為營業(yè)外收入計入公司2011年度損益。

　　對此，公司方面亦坦承，受宏觀經(jīng)濟及鋼鐵行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境影響，預(yù)計公司2011年度主營業(yè)務(wù)虧損，上述政府補貼將對公司2011年度凈利潤產(chǎn)生較大影響。